Налоговый вычет за курсы испанского

Друзья, вы знали, что вы можете вернуть часть стоимости языкового курса в Центре Adelante, оформив налоговый вычет за обучение? Рассказываем, что это такое и как его получить.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Согласно статье 219 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщик имеет право оформить налоговый вычет при оплате образовательных услуг. Другими словами – вернуть часть стоимости услуги.

Какие условия нужно выполнить, чтобы претендовать на налоговый вычет?

• Вы должны быть официально трудоустроены. Это гарантия того, что работодатель ежемесячно отчисляет государству 13% от вашей заработной платы (Налог на Доход Физического Лица);

• Вы получаете дополнительное образование в лицензированном учебном заведении (Центр Adelante осуществляет образовательную деятельность на основании лицензии, выданной Комитетом по образованию Правительства Санкт-Петербурга);

• Договор об оказании услуги должен быть оформлен на ваше имя.

Какую сумму можно вернуть?

Сразу же хотим предупредить, что размер налогового вычета за обучение рассчитывается за календарный год. Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет налогов за год.

Сумма вычета за собственное образование.

С 1 января 2024 г. вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 19 500 рублей. Это связано с тем, что вычет за год максимально можно сделать с суммы 150 тыс. руб. (150 000 * 13% = 19 500).

Обратите внимание, что ограничение в 19 500 рублей относится не только к вычету на обучение, но ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 150 тыс. рублей.

Какую сумму можно вернуть за обучение ребенка?

С 1 января 2024 г. за обучение ребенка вы тоже можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более 14 300 в год за одного ребенка. Вычет за одного ребенка в год максимально можно сделать с суммы 110 тыс. руб. (110 000 * 13% = 14 300).

До 2024 г. максимальные выплаты за своё обучение 15 600 рублей (120 000 * 13% = 15 600), за обучение ребенка 6 500 рублей (50 000 * 13% = 6 500).

Как оформить налоговый вычет за обучение

Для того, чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату собственного обучения налогоплательщику необходимо подготовить пакет документов, в который входят:

• Справка 2-НДФЛ с места работы (за обучение до 01.01.2024 г.);

• Копия договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг (за обучение до 01.01.2024 г.);

• Копия лицензии образовательного учреждения, заверенная печатью учреждения (за обучение до 01.01.2024 г.);

• Документы, подтверждающие оплату обучения (кассовые чеки) – в случае их наличия (за обучение до 01.01.2024 г.);

• Справка от образовательного учреждения с перечислением всех оплат за отчетный период (за обучение до 01.01.2024 г. в печатной форме, с 01.01.2024 г. - в электронной форме);

• Заполненная налоговая декларация по форме 3НДФЛ (за обучение до 01.01.2024 г.).

В пакет документов для оформления налогового вычета за обучение ребенка помимо вышеперечисленных, входят также следующие документы:

• Справка, подтверждающая очную форму обучения, если этот пункт отсутствует в договоре с учебным заведением;

• Свидетельство о рождении ребенка;

• Документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);

• Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

Документы для оформления налогового вычета от Центра Adelante

Если вы решили оформить налоговый вычет, Центр Adelante подготовит для вас следующие документы:

1. Справку об оплатах (за обучение до 01.01.2024 г. в печатной форме, с 01.01.2024 г. - в электронной форме);

2. Выписка из реестра образовательной лицензии (за обучение до 01.01.2024 г.);

3. Копию договоров, в случае их утери (за обучение до 01.01.2024 г.).

Чтобы запросить оформление документов на обучение до 01.01.2024 г., отправьте запрос на почту info@centroadelante.ru. На оформление пакета документов нам понадобится одна рабочая неделя.

За предоставленные услуги с 1 января 2024 года для получения налоговых вычетов в налоговый орган необходимо представить только Справку об оплате. Ученик пишет заявление в произвольной форме, обязательно указав дату рождения, паспортные данные (серия, номер, дата выдачи) и ИНН. Предоставление в налоговый орган Справки в бумажном виде не требуется, так как сведения о расходах будут направлены в налоговый орган в электронном виде.

Для подтверждения расходов, понесенных до 1 января 2024 года, необходимо представлять комплект подтверждающих документов (справку, копию договора, чек, копию лицензии), как и ранее.

Налоговый вычет можно оформить за следующие услуги Центра Adelante:

• Групповые и индивидуальные занятия испанским языком;

• Групповые и индивидуальные занятия португальским языком.

Налоговый вычет нельзя оформить за:

• Услуги по организации обучения за рубежом;

• Культурные мероприятия;

• Учебную и художественную литературу, приобретенную в Книжном магазине Adelante.

Подробную информацию о налоговом вычете можно получить на сайте Федеральной налоговой службы.